【現預金残高が減った】と感じたら確認すべき3つのポイント

会社の現預金残高は、こまめに確認をしておきたいものです。
現預金は毎月増減します。

ですが、残高が大きく減ってしまうのは危険信号です。
以下の3つのポイントを確認することが大切です。

• 減少原因
• 平均月商との比較
• 利益

今回は「【現預金残高が減った】と感じたら確認すべき3つのポイント」というお話です。

原因究明

1つ目は「原因究明」です。

「何となく現預金が減った」と分かっていても、しっかりと原因を究明していることは少ないように感じます。
流れを確認すると言っても難しいことはありません。

資金繰り表の以下の3つの区分に分けて考えてみましょう。

• 経常収支
• 設備収支
• 財務収支

まずは、ざっくりでも良いので確認してみることが大切です。
私は、財務収支→設備収支→経常収支の順に確認していくことをおススメします。

財務収支は、主に金融機関から借入や返済を記載する場所です。
返済金額は毎月決まっているので把握がしやすい箇所になります。

設備収支は、設備の購入や売却を記載する場所です。
こういった事由があれば確認しておきましょう。

経常収支は、月末残高－月初残高－財務収支－設備収支で算出できます。

まずは、ざっくと確認して大きくマイナスになっている箇所を探してみましょう。

平均月商との比較

2つ目は、「平均月商との比較」です。

現預金は多く持っていることに越したことはありません。
ですが、ある程度の目安は欲しいものです。

平均月商との比較をして、どのくらい持つべきかを把握しておきましょう。
（平均月商は年商÷12で算出できます。）

現預金は、最低でも平均月商2か月分は保有しておきたいものです。
これより少ない場合は、危険と考えても良いでしょう。

まずは、平均月商の3か月分を保有することを目標にすることをおススメします。
最終的には6か月分を目標にしていきましょう。

現預金が大きく減っている場合は、平均月商と比べてどのくらい保有しているか確認することが大切です。
2か月分より少ない場合は、早めに資金調達を検討することが必要になります。

利益

3つ目は、「利益」です。

2つ目のポイントで「平均月商との比較」をしました。
そして平均月商の2か月分より少ない場合は、早めの資金調達が必要です。

中小企業の資金調達の手段として、1番に挙げられるのが「融資」でしょう。

融資を受ける際に重要になってくるのが「利益」です。
「利益が出せる会社」は「返済力がある会社」と考えられます。

逆にいうと、利益が出せていなければ、融資を受けることが難しくなるということです。
そのため、融資を受けやすくなるタイミングを見逃さないようにしなければなりません。

まずは、試算表を確認してみましょう。
単月でも黒字、累計でも黒字であることが重要です。

日頃から経理をして確認しておきましょう。

まとめ

今回は「【現預金残高が減った】と感じたら確認すべき3つのポイント」というお話でした。

• 減少原因
• 平均月商との比較
• 利益

これら3つの把握は非常に重要です。
こまめに確認することをおススメします。

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【ログ帳】
昨日は、朝に井ノ上陽一さんの個別コンサルティングを受けました。
その後にブログを更新。
午後からはオフ。
家族で車の点検へ行った後、買い物へ行きました。