銀行に提出する資金繰り表を作成する際に確認しておきたい3つのポイント

資金繰り表を作成していますか！？
ザックリ言うと、お金の流れを確認できる表です。

これを作ることで、過去だけでなく未来のお金の流れを予測します。
ゆえに、お金が必要となるタイミングが事前に把握することができるのです。

銀行から融資を受けようと考える際にも重要な資料になります。

作成する際は以下のポイントに注意してみましょう。

• 残高
• サイト
• 損益計画との連動性

今回は「銀行に提出する資金繰り表を作成する際に確認しておきたい3つのポイント」というお話です。

残高の確認

資金繰り表の下の方を確認すると、月末の残高を見ることができます。
この欄が「マイナス」になっていないかを確認しましょう。

「マイナス」つまり「資金不足」を意味します。
資金不足であれば、会社を維持することができなくなります。
そうなってしまうと大問題です。

融資を受けようと考えているのであれば、月末残高が増加していることが大前提になります。
融資を受ける前と受けた後で、お金の流れがどのように変化するのか？を表現できると良いでしょう。

銀行からすれば、融資をしてもお金が減っていくようであれば、
資金不足に陥るのは時間の問題と考え、融資に対して後ろ向きになります。
月末残高は、最低でも平均月商の1か月分は保有しておきたいものです。

どのように変化していくか？を実現性と共に説明できることが大切になります。

サイトの確認

入金サイトと支払サイトの確認をしましょう。
入金サイトは、取引代金の締め日から実際に支払われるまでの期間、
支払サイトは、取引代金の締め日から実際に支払うまでの期間をいいます。

これらのサイトを取引先ごとに把握することが大切です。

この入金と支払のサイトを把握できなければ、収支の予測を掴むことが難しくなります。
あまり難しく考えずに、取引先ごとのリストを作成してみましょう。
一覧にすることで、1つ１つ確認することができます。

一気に作成しようとすると、よく分からなくなります。
時間は掛かりますが、1番確実な方法です。

手形の受取や支払がある場合は、これらの入金と支払のサイトも確認する必要があります。

損益計画との連動性の確認

資金繰り表を作成するには、損益計画をしっかりと作成する必要があります。

• 売上計画
• 仕入計画
• 経費計画など

損益計画が基になるので、損益計画との連動性がないと資金繰り表の信憑性を疑われてしまいます。
1月に売上が100万円計上されていて、入金が翌月となっているのに、
2月ではなく3月に入金されていていたら、？？？となります。

「損益計画なんて作っても無駄」という方がいらっしゃいますが、
将来の資金繰りを予測するためには不可欠なものであることは間違いありません。

銀行に提出するために資金繰り表を作成する機会が多いでしょう。
ですが、資金繰り表を作成して、将来のお金がどのくらいあるのかを確認できるだけで、
不安を和らげることができると思いませんか？

資金繰り問題は、経営をしていれば切っても切れないものです。
悩みが少しでも解決できるのであれば、作る意味があると私は考えます。

まとめ

今回は「銀行に提出する資金繰り表を作成する際に確認しておきたい3つのポイント」というお話でした。

• 残高
• サイト
• 損益計画との連動性

これら3つのポイントに注意して資金繰り表を作成してみましょう。

---

【ログ帳】
昨日は、朝にウォーキングとブログを更新。
その後は、税理士業を。
プロフィール写真の更新を考え中。
写真、難しいです…。