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資金繰り表の種類も様々です。事業の種類や状況によって使い分けが必要です。今回は、資金繰り表の種類についてです。 資金繰り表の種類 資金繰り表の代表的なものといえば以下の3つです。 日次資金繰り表 月次資金繰り表 年次資金繰り表 日次資金繰り表 ...

経理は経理管理の略称です。言葉は知られていても、実際に「どのような仕事をしているのか？」はあまり知られていないような...。私が経理職に就いたのが25歳のとき、今から10年前になります。 今回は経理職の仕事内容や仕事に就く前に取得しておくべきス...

融資は実行がされてからが大事になります。資金管理の徹底はもちろんですが、実行後のやってはいけない行為についても注意が必要です。 やってはいけない行為 融資実行後にやってはいけない行為の代表例は以下です。 資金使途違反 返済の延滞 粉飾決算 虚...

資金繰り予定表を作っていますか？お金の管理をするうえで、非常に重要な表になります。 資金繰り表を作る機会があるのは、金融機関に提出する場合でしょう。提出用として作っているので、それを実務で使っている方は極めて少ないです。 資金繰り予定表は...

融資が実行されたら、それで終了ではありません。その後の管理が非常に重要です。「経営計画通りに進んでいるのか？」「資金繰りはどう変化したのか？」など、都度確認が必要です。 借入金も毎月の経理で、残高などのチェックを欠かさず行うようにしましょ...

経理をすると考えると1番に思い浮かぶのが簿記。借方、貸方、勘定科目、試算表などなど...専門用語盛りだくさんです。意外と簿記が分からなくて経理を遠ざけている人もいます。 また、簿記の知識があるがゆえに、そのルール！？に縛られすぎている方もいら...

資金繰り表は、理解すると非常にシンプルで分かりやすいです。ですが、聞きなれない言葉が出てくるために、分かりにくいと感じてしまいます。 ですが、お金は会社の生命線です。しっかりと確認できるようになれば、会社を守る武器になります。 今回は、資...

資金管理に必要になってくるのが資金繰り表です。重要な資料であるにもかかわらず、自主的に作成している会社は極僅か。 資金繰り表を作るきっかけは、融資が絡む場合が多く、普段から作っていないことから付け焼き刃な資金繰り表になってしまっていること...

融資を受ける際に、利益は非常に重要に重要なチェックポイントとなります。その利益を確保するために、粉飾に手を染める企業も少なくありません。 そのため、金融機関は粉飾決算を常に疑っています。 粉飾決算の代表例 脱税は違法であるという認識はあって...

資金繰り表は、事業の資金管理をしていくうえで非常に重要な資料になります。 今回は、資金繰り表を作成するうえでのポイントとグラフによる分析についてです。 チェックポイント 資金繰り表とは、以下の画像のような表をいいます。 資金繰り表は大きく3つ...

利益が出てるのにお金がない！損益計算書を見てもしっかりと黒字なのにお金がないと感じたことはありませんか？ 利益とお金の流れは違います。 今回は、そのズレについて見ていきましょう。 収益費用を認識するタイミング 最初に、収益費用を認識するタイ...

経理は、手間が掛かり後回しにしてしまいがちです。 ですが、経理をすることは、経営管理をすること。非常に重要なことがゆえに、後手になりたくないものです。 できるだけ効率化をしてスピードを上げていきましょう。 取引のやり方を見直す 取引のやり方...