融資・資金繰り– category –

決算書は、税務署に提出するためだけのものではありません。銀行も、融資の判断材料として決算書を非常に重要視しています。 ただ、単純に「利益が出ているから大丈夫」というようなものではありません。資金繰りを安定させるためには、税金の視点だけでな...

「利益は出ているのは分かっている。でも、おカネはどうなんだろう？」そういった漠然とした不安を抱えたまま経営されている方は少なくありません。 資金繰り表は、その不安を数字に変えるための道具です。過去の入出金を確認するためではなく、これから先...

借入金一覧表は、「銀行から提出を求められてはじめてつくる」という会社が多いのではと。ですが、借入金一覧表は銀行に提出するためだけのものではありません。 自社の融資状況を把握して、メンテナンスするための管理ツールとして活用できるものです。最...

銀行融資というと、決算書や試算表など数字ばかりが見られていると思われがちです。数字（定量面）も大切ですが、それだけではありません。 中小企業にとって経営者は会社の顔。銀行は「この会社に融資をして大丈夫か」というだけでなく、「この経営者と長...

経営計画を作成したは良いものの、その後まったく振り返ることがないという話はよくあることです。それなりの時間をかけて作成しても、利用しなければ意味がない...。 振り返りがなければ、計画通りなのかどうかすらも分かりません。予実管理をすることで...

資金繰りを考えるうえで、「いつ融資を受けるか」はとても重要です。おカネが足りなくなってから銀行へ相談すると、思うように借りられなかったり、条件が厳しくなったりすることもあります。 だからこそ、大切になるのが資金繰り表です。資金繰り表は、お...

計画を立案する際に、注目しがちなのが数値計画。「将来どのくらいの利益が出て、どのくらいのおカネが残りそうなのか」という部分です。 ですが、その数値計画が「どうやって達成するのか」が見えていなければ、計画はただの希望で終わってしまいます。特...

企業概要書を銀行に提出している会社は多くありません。 ※参考：日本政策金融公庫　→国民生活事業「企業概要書」→中小企業事業「会社概要」 どんな会社で、どういった事業をしているのか。こうした部分は決算書だけで把握をするのは難しいでしょう。企業概...

役員貸付金は銀行が嫌う科目の代表例です。 経営者の方も悪気があって貸付金をつくったわけではなく、「役員報酬を低く設定しすぎた」などの事情がある場合もあるでしょう。ただ、将来の銀行融資や資金繰りを考えるうえで、役員貸付金が残ることのデメリッ...

設備投資は、会社を成長させるために必要な投資。一方で、設備投資は、まとまったおカネが出ていくタイミングでもあります。 そのため、「この設備は必要か」という視点だけでなく、「支払った後の資金繰りは大丈夫か」という視点も欠かせません。 今回は...

賞与の支給時期になると、「今年はいくら支給しようか」と考える会社も多いでしょう。 ただ、賞与は通常の給与とは別にまとまったおカネが出ていきます。利益が出ているから大丈夫と思っていても、賞与を支払った後に資金繰りが厳しくなることも...。 賞与...

銀行から「試算表をいただけますか」と言われることがあります。特に、決算から数か月以上経過している場合は、提出を求められることが多いです。 銀行融資の審査において、決算書の重要度はかなり高いものがあります。一方で、決算書だけでは分からないこ...